Главная страница 1страница 2 ... страница 5страница 6




ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«Екатеринбургский Аудит-Центр»

620062, г.Екатеринбург, пр.Ленина, 60А

тел. 375-69-82 тел./факс 375-74-02

Е-mall: eac@sc.skbkontur.ru

www.usac.ru


Ч л е н А с с о ц и а ц и и р о с с и й с к и х б а н к о в
Ч л е н н е к о м м е р ч е с к о г о п а р т н е р с т в а “И н с т и т у т

п р о ф е с с и о н а л ь н ы х б у х г а л т е р о в Р о с с и и”
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по финансовой отчетности

АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ХЛЕБНЫЙ»

(открытого акционерного общества)

в соответствии с МСФО за 2005 год,

закончившийся 31 декабря 2005 года




ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«Екатеринбургский Аудит-Центр»

620062, г.Екатеринбург, пр.Ленина, 60А

тел. 375-69-82 тел./факс 375-74-02

E-Mail: ac@sc.skbkontur.ru

http://www.USAC.RU


Ч л е н А с с о ц и а ц и и р о с с и й с к и х б а н к о в

Ч л е н н е к о м м е р ч е с к о г о п а р т н е р с т в а “И н с т и т у т

п р о ф е с с и о н а л ь н ы х б у х г а л т е р о в Р о с с и и”

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по финансовой отчетности

АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ХЛЕБНЫЙ»

(открытого акционерного общества)

в соответствии с МСФО за 2005 год, закончившийся 31 декабря 2005 года

Адресат.

Акционерам и Совету директоров

Аудитор.

Наименование: ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «Екатеринбургский Аудит-Центр»

Место нахождения: 620019, г. Екатеринбург, ул. Белинского, 34,

Почтовый адрес: 620062, г. Екатеринбург, пр. Ленина, 60-а,

телефон: 375-69-82, 375-70-42,

телефакс: 375-74-02.

Государственная регистрация:

свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, выданное Инспекцией МНС России по Октябрьскому району г.Екатеринбурга Свердловской области 04.01.2003 года, основной государственный регистрационный номер 1036604386367;

Лицензии:

лицензия на осуществление аудиторской деятельности №Е000455, выданная решением Министерства Финансов Российской Федерации (приказ Минфина России от 25 июня 2002 года № 123) сроком на 5 лет.

Аудит проводился штатными сотрудниками ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «Екатеринбургский Аудит-Центр», с участием:

Руководитель проверки – аудитор Корноухова Татьяна Ивановна (квалификационный аттестат № К 009501 Минфина РФ в области банковского аудита на неограниченный срок, выдан в порядке обмена 19.12.2003 года)

Специалист по аудиту банков:

Котова Анна Владимировна



Аудируемое лицо

Наименование: АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ХЛЕБНЫЙ»

(открытое акционерное общество)



Сокращенное наименование организации: ОАО АКБ «Хлебный»

Место нахождения: 454092, г. Челябинск, ул. Кирова, д.130

Государственная регистрация: основной государственный регистрационный номер 1027400000858, регистрационное свидетельство от 29 октября 2002 г.

Лицензии:

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте №3283, выданная Банком России 26.07.2002 года.



аудиторское заключение

Акционерам и Совету директоров АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ХЛЕБНЫЙ» (открытого акционерного общества)

Мы провели аудиторскую проверку прилагаемого бухгалтерского баланса АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ХЛЕБНЫЙ» (открытого акционерного общества) (далее - «Банк») по состоянию на 31 декабря 2005 года, а также соответствующих отчетов о прибылях и убытках, о движении денежных средств и об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся на эту дату (далее - «финансовая отчетность»). Ответственность за подготовку и достоверность данной финансовой отчетности несет руководство Банка. Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности указанной финансовой отчетности на основании проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита.

В соответствии с этими стандартами аудит планируется и проводится таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку па выборочной основе документальных подтверждений сумм и пояснений к финансовой отчетности. Наша работа также состояла в том, чтобы оценить используемые принципы бухгалтерского учета и значительные допущения, сделанные руководством, а также общее представление финансовой отчетности. Мы считаем, что проделанная нами работа дает достаточные основания для нашего заключения.

По нашему мнению, финансовая отчетность достоверно отражает во всех существенных аспектах финансовое положение Банка по состоянию на «31» декабря 2005 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за год, закончившийся на эту дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

Аудит сравнительных данных за отчетный период, закончившийся 31 декабря 2004 года, проводился аудиторской организацией ООО Общество с ограниченной ответственностью «Класс-Аудит». Своего мнения о достоверности сравнительных данных мы не выражаем.

«22» июня 2006 года.

Генеральный директор, к.э.н. _______________ В.М.Бойков

(квалификационный аттестат Минфина РФ в области банковского аудита №К018251 на неограниченный срок, выдан в порядке обмена 05.08.2004г.)

Руководитель проверки, аудитор _______________Т.И.Корноухова

(квалификационный аттестат № К 009501 Минфина РФ в области банковского аудита на неограниченный срок, выдан в порядке обмена 19.12.2003 года)




бухгалтерский баланс

по состоянию НА 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА

(в тысячах рублей)




Коммен-тарии

31 декабря 2005 г.

31 декабря

2004 г.

активы










Денежные средства и их эквиваленты

10

23229

18317

Обязательные резервы в Центральном Банке

10

781

593

Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на возможные потери по ссудам

11

38090

25128

Прочие активы

13

1109

227

Основные средства за вычетом накопленной амортизации

12

15678

16076













ИТОГО АКТИВЫ




78887

60341













ПАССИВЫ И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ











Пассивы:










Депозиты банков

14

45767

27364

Счета клиентов

15

3070

7071

Выпущенные долговые ценные бумаги

16

10213

4305

Прочие обязательства


17

122

276

Отложенное налоговое обязательство

9

566
















Всего пассивы




59738

39016













СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ:










Уставный капитал

18

31002

31002

Нераспределенная прибыль




(11853)

(9677)

























Всего собственный капитал




19149

21325













ИТОГО ПАССИВЫ И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ




78887

60341














От имени Правления



______________________________

И.о. Председателя Правления
Крупина Е.А.

______________________________

Главный бухгалтер
Денискина М.Э.

Комментарии на стр. 9-33 являются составной частью данной финансовой отчетности. Аудиторское заключение представлено на стр. 4.



отчет о прибылях и убытках

ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА (в тысячах рублей)





Коммен-тарии

2005 год

2004 год













Процентные доходы

5

4295

4642

Процентные расходы

5

(2298)

(578)













чистый процентный доход ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ КРЕДИТОВ




1997

4064













Формирование резервов под обесценение кредитов

6

(4731)

(1005)













чистыЕ процентныЕ ДОХОДЫ




(2734)

3059













Чистый доход по операциям с финансовыми активами




0

3

Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой




14776

7901

Доходы по услугам и комиссии полученные

7

3156

1656

Расходы по услугам и комиссии уплаченные

7

(442)

(193)

Доходы/(расходы) от предоставления активов со ставками выше/ниже рыночных










Доходы/(расходы) по обязательствам, привлеченным по ставкам ниже/выше рыночных






















чистые непроцентные доходы




17490

9367













операционные доходы




84

183













операционные расходы

8

(16648)

(11089)













ПРИБЫЛЬ до формирования резервов и НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И УБЫТКА ПО ЧИСТОЙ ДЕНЕЖНОЙ ПОЗИЦИИ




(1808)

1520













Резерв под убытки по обязательствам кредитного характера и прочие резервы




955

(953)













ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ




(853)

567













Налог на прибыль

9

(1323)

(219)













ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД




(2176)

348


От имени Правления



______________________________

И.о. Председателя Правления
Крупина Е.А.

______________________________

Главный бухгалтер
Денискина М.Э.

следующая страница >>

Смотрите также:
Закрытое акционерное общество
32.85kb.
1 стр.
Специализация
290.65kb.
1 стр.
Закрытое Акционерное Общество Консультативно-диагностический медицинский центр Медстайл эффект
30.34kb.
1 стр.
Закрытое акционерное общество
1016.81kb.
6 стр.
Закрытое акционерное общество Птицефабрика "Боровская"
25.55kb.
1 стр.
Публичное акционерное общество
306.84kb.
1 стр.
Российское акционерное общество энергетики и электрификации «еэс россии»
259.03kb.
1 стр.
Акционерное страховое общество закрытого типа „днепринмед”
379.03kb.
1 стр.
Некоммерческое акционерное общество
220.29kb.
1 стр.
Акционерное общество «казахтелеком»
1256.15kb.
16 стр.
История и современность, №2, сентябрь 2009 теория л е. гРинин информационноЕ общество и феномен известности о понятии «информационное общество»
398.1kb.
3 стр.
Обществознание
70.92kb.
1 стр.